Códigos de referencia en notas de crédito y débito 4.4

Los códigos más usados

Código	Para qué
01	Anular la factura
02	Corregir el monto
04	Hacer referencia a otro documento
06	Devolución de mercancía
07	Sustituir un comprobante
99	Otros (hay que explicar el motivo)

También existen códigos para casos especiales: 05 (contingencia), 08 (factura endosada), 09 y 10 (notas financieras), 11 (proveedor no domiciliado) y 12 (exoneración después de facturar).

El 03 no existe en la versión 4.4. Si su sistema lo usa, Hacienda rechaza la nota.

Lo nuevo desde el 1 de noviembre de 2026

Código	Para qué
13	Anular por error material
14	Corregir el monto por error material
15	Sustituir un comprobante por error material
16	Sustituir un comprobante rechazado
17	Pago a un comprobante (solo en el recibo de pago, REP)

La diferencia práctica entre 01 y 13 (y entre 02 y 14) es el mes en que cuentan:

• 01 y 02: cuentan en el mes de la nota.
• 13 y 14: cuentan en el mes de la factura original.

Después de anular con 01, la factura nueva lleva el código 07. Si anuló con 13, lleva el 15.

Se pueden usar antes del 1 de noviembre de forma voluntaria. Confirme con su sistema de facturación que ya los tiene.

Cómo lo hace pvf.app

Desde el Historial, pvf.app anula una factura con una nota de crédito (código 01) y usted emite la factura correcta.